IPS-kalkulator – lønner individuell pensjonssparing seg?
Skriv inn hvor mye du setter inn i IPS hvert år, hvor lenge og hvilken avkastning du venter. Du ser skattefradraget, hva kontoen er verdt etter skatt når du tar ut, og om IPS slår vanlig fondssparing på aksjesparekonto (ASK).
Resultat
Slik er det regnet ut
- Skattefradrag: 15 000 kr × 22 % = 3 300 kr per år
- IPS etter 25 år: 715 906 kr, etter 31,1 % skatt ved uttak: 493 260 kr
- ASK med 11 700 kr per år: 558 407 kr, etter skatt på gevinsten: 457 788 kr
- Forskjell: 35 472 kr
Estimat med fast avkastning og skattesatsene for 2026. Skattereglene kan endres før du tar ut.
Formel
IPS etter skatt = verdi ved uttak × (1 − marginalskatt ved uttak)
ASK etter skatt = verdi − gevinst × 37,84 %
Slik virker IPS
Individuell pensjonssparing (IPS) er en egen pensjonskonto der du kan sette inn inntil 25 000 kr i året (fra inntektsåret 2026, opp fra 15 000 kr). Innskuddet trekkes fra i alminnelig inntekt, så du får 22 % igjen i skatt: 3 300 kr i året når du setter inn maksbeløpet. Pengene vokser uten skatt underveis, og kontoen er fritatt for formuesskatt. Til gjengjeld er pengene låst til du er 62 år, og utbetalingen skattlegges som pensjon.
Eksempel
Du setter inn 15 000 kr i året i 25 år med 5 % årlig avkastning. Kontoen vokser til 715 906 kr. Tar du ut pengene med 31,1 % marginalskatt, sitter du igjen med 493 260 kr. Hadde du i stedet spart det IPS-innskuddet faktisk kostet deg, 11 700 kr i året, i fond på aksjesparekonto, ville du hatt 457 788 kr etter skatt. IPS gir altså 35 472 kr mer.
Når lønner IPS seg?
IPS er i praksis en utsatt skatt. Du får 22 % fradrag nå, og betaler skatt som pensjon senere. Hvor godt det lønner seg, avhenger av to ting:
- Skatten når du tar ut. Pensjon skattlegges med 22 % pluss 5,1 % trygdeavgift og eventuelt trinnskatt. Det er nesten alltid mer enn de 22 % du får i fradrag. Har du lav pensjon, blir skatten lavere.
- Avkastning og tid. Fordi skatten på avkastningen utsettes til uttak, vokser IPS raskere enn vanlig fondssparing. Jo lengre tid og høyere avkastning, desto større blir fordelen.
Med kort tid og lav avkastning kan IPS tape. Med 10 år og 0 % avkastning gir 15 000 kr i året 109 350 kr etter 27,1 % skatt, mens 11 700 kr i året på ASK gir 117 000 kr.
Regler for uttak
- Uttak kan tidligst starte ved 62 år.
- Utbetalingen må vare i minst 10 år, og minst til du fyller 80 år.
- Utbetalingene skattlegges som pensjonsinntekt hvert år.
- Dør du før pengene er tatt ut, går beholdningen til de etterlatte.
IPS eller aksjesparekonto?
Aksjesparekonto (ASK) gir full fleksibilitet: du kan ta ut pengene når du vil og betaler 37,84 % skatt bare av gevinsten når du tar den ut. IPS gir bedre skatt for de fleste som sparer i mange år, men pengene er bundet. Mange velger å fylle opp IPS (inntil 25 000 kr i året) og spare resten på ASK.
Velg fond med lave kostnader. Over 25 år spiser 1 prosentpoeng i årlige kostnader en stor del av gevinsten, uansett konto. Se pensjonssparing, fondssparing og tjenestepensjon (OTP) for resten av pensjonen.
Spørsmål og svar
Hvor mye kan jeg sette inn i IPS?
Du får skattefradrag for inntil 25 000 kr i året fra 2026 (15 000 kr før). Det gir inntil 5 500 kr i redusert skatt (22 %).
Lønner IPS seg?
For de fleste som sparer i mange år med aksjefond, ja. Med 15 000 kr i året i 25 år og 5 % avkastning gir IPS rundt 35 000 kr mer etter skatt enn tilsvarende sparing på aksjesparekonto, med 31,1 % skatt ved uttak.
Når kan jeg ta ut IPS?
Du kan tidligst ta ut IPS fra 62 år. Utbetalingen må vare i minst 10 år og minst til du fyller 80 år.
Hvordan skattlegges IPS ved uttak?
Utbetalingene skattlegges som pensjon: 22 % skatt på alminnelig inntekt, 5,1 % trygdeavgift og eventuelt trinnskatt.
Betaler jeg formuesskatt av IPS?
Nei, IPS-kontoen er fritatt for formuesskatt.
Fikk du svaret du trengte?
Takk! Lagre kalkulatoren med stjernen, så finner du den raskt neste gang.